PT
Denso bersama menyelenggarakan kas kecil untuk pengeluaran-pengeluaran dalam
nominal yang kecil. berikut ini adalah transaksi-transaksi yang berhubungan
dengan kas kecil selama bulan maret 2013.
01
maret penerimaan kas untuk pembentukan dana kas kecil sebesar Rp 3.000.000
02
maret dibeli materai sebesar Rp 35.000
02
maret dibeli bak stempel sebesar Rp 60.000
02
maret dibeli perangko sebesar Rp 30.000
05
maret dibayar pembuatan brosur sebesar
Rp 150.000
05
maret dibayar biaya reparasi mesin sebesar Rp 100.000
disetor kembali sebesar Rp 600.000 ke kas
05
maret pembayaran fotokopi Rp 25.000
05
maret dibeli tinta stempel Rp 200.000
07
maret dana kas kecil diisi kembali
08
maret pembayaran biaya teepon Rp 300.000
08
maret pembayaran biaya listrik Rp 150.000, air Rp 200.000
08
maret pembayaran biaya kebersihan Rp 250.000
08
maret dibayar biaya keamanan Rp 200.000
08
maret bayar biaya fotokopi Rp 35.000
08
maret dibayar cetak brosur sebesar Rp 100.000
11
maret dana kas kecil dianggap terlalu kecil sehingga dikirim lagi Rp 500.000
dari kas
11
maret dibayar biaya koran harian sebesar Rp 35.000
11
maret dibayar biaya fotokopi sebesar Rp 22.000
11
maret dibayar biaya iklan majalah sebesar Rp 100.000
11
maret pembelian perlengkapan Rp 50.000
14
maret dibayar biaya angkut Rp 50.000
14
maret pembayaran konsumsi tamu sebesar Rp 250.000
14
maret dibayar biaya transportasi Rp 56.000
14
maret dibayar biaya fotokopi Rp 12.000
15
maret dana kas kecil diisi kembali
16
maret dibayar untuk biaya pengobatan karyawan yang sakit Rp 80.000
16
maret pembayaran biaya cetak brosur Rp 150.000
16
maret dibeli materai sebesar Rp 28.000
16
maret dibeli tinta sebesar Rp 20.000
17
maret dibayar biaya administrasi kantor Rp35.000
17
maret dibayar biaya angkut sebesar Rp 50.000
17
maret dibeli perlengkapan Rp 70.000
17
maret dibayar biaya pemeliharaan Rp 160.000
18
maret dana kas kecil diisi kembali
21
maret dibayar biaya administrasi Rp 15.000
21
maret pembelian materai dan perangko Rp 56.000
21
maret pembayaran retribusi sebesar Rp 42.000
22
maret kas kecil terlalu kecil sehingga dikirim lagi sebesar Rp 100.000 dari kas
22
maret dibeli tinta sepidol Rp 50.000
22
maret pembayaran biaya angkut Rp 50.000
23
maret dibayar biaya fotokopi Rp 47.000
24
maret dana kas kecil diisi kembali
25
maret bayar biaya fotokopi Rp 31.000
25
maret pembayaran reparasi mesin sebesar Rp 100.000
28
maret pembayaran biaya konsumsi Rp 200.000
28
maret pembelian perlengkapan Rp 175.000
28
maret pembayaran biaya transportasi Rp 30.000
29
maret pembayaran biaya angkut Rp 58.000
29
maret dibeli materai dan perangko Rp 56.000
31
maret dana kas kecil diisi kembali
PT
. DENSO BERSAMA
SISTEM
DANA TETAP
Periode
Maret 2013
TANGGAL
|
KETERANGAN
|
REF
|
DEBIT
|
KREDIT
|
|
2013
|
|||||
MARET
|
1
|
kas kecil
|
3.000.000
|
||
kas
|
3.000.000
|
||||
5
|
kas
|
600.000
|
|||
kas kecil
|
600.000
|
||||
7
|
biaya materai
|
35.000
|
|||
biaya bak stempel
|
60.000
|
||||
biaya perangko
|
30.000
|
||||
biaya iklan
|
150.000
|
||||
biaya reparasi mesin
|
100.000
|
||||
biaya fotokopy
|
25.000
|
||||
biaya tinta stempel
|
200.000
|
||||
kas
|
600.000
|
||||
11
|
kas kecil
|
500.000
|
|||
kas
|
500.000
|
||||
15
|
biaya telepon
|
300.000
|
|||
biaya listrik dan air
|
350.000
|
||||
biaya kebersihan
|
250.000
|
||||
biaya keamanan
|
200.000
|
||||
biaya fotokopy
|
35.000
|
||||
biaya brosur
|
100.000
|
||||
biaya koran harian
|
35.000
|
||||
biaya fotokopy
|
22.000
|
||||
biaya iklan majalah
|
100.000
|
||||
biaya peerlengkapan
|
50.000
|
||||
biaya angkut
|
50.000
|
||||
biaya konsumsi
|
250.000
|
||||
biaya transportasi
|
56.000
|
||||
biaya fotokopy
|
12.000
|
||||
kas
|
1.810.000
|
||||
18
|
biaya pengobatan
|
80.000
|
|||
biaya iklan brosur
|
150.000
|
||||
biaya materai
|
28.000
|
||||
biaya tinta
|
20.000
|
||||
biaya admiinistrasi
|
35.000
|
||||
biaya angkut
|
50.000
|
||||
biaya perlengkapan
|
70.000
|
||||
biaya pemeliharaan
|
160.000
|
||||
kas
|
593.000
|
||||
22
|
kas kecil
|
100.000
|
|||
kas
|
100.000
|
||||
24
|
biaya administrasi
|
150.000
|
|||
biaya materai dan perangko
|
56.000
|
||||
biaya retribusi
|
42.000
|
||||
biaya tinta sepidol
|
50.000
|
||||
biaya angkut
|
50.000
|
||||
biaya fotokopy
|
47.000
|
||||
kas
|
395.000
|
||||
31
|
biaya fotokopy
|
31.000
|
|||
biaya reparasi mesin
|
100.000
|
||||
biaya konsumsi
|
200.000
|
||||
biaya perlengkapan
|
175.000
|
||||
biaya transportasi
|
30.000
|
||||
biaya angkut
|
58.000
|
||||
biaya materai dan perangko
|
56.000
|
||||
kas
|
650.000
|
||||
JUMLAH
|
8.248.000
|
8.248.000
|
|||
PT.DENSO BERSAMA
SISTEM DANA TIDAK TETAP
PERIODE MARET 2013
TANGGAL
|
KETERANGAN
|
REF
|
DEBIT
|
KREDIT
|
|
2013
|
|||||
MARET
|
1
|
kas kecil
|
3.000.000
|
||
kas
|
3.000.000
|
||||
2
|
biaya materai
|
35.000
|
|||
kas
kecil
|
35.000
|
||||
2
|
biaya bak stempel
|
60.000
|
|||
kas
kecil
|
60.000
|
||||
2
|
biya perangko
|
30.000
|
|||
kas
kecil
|
30.000
|
||||
5
|
biaya iklan brosur
|
150.000
|
|||
kas
kecil
|
150.000
|
||||
5
|
biaya reparasi mesin
|
100.000
|
|||
kas
kecil
|
100.000
|
||||
5
|
kas
|
600.000
|
|||
kas
kecil
|
600.000
|
||||
5
|
biaya fotokopi
|
25.000
|
|||
kas
kecil
|
25.000
|
||||
5
|
biaya tinta stempel
|
200.000
|
|||
kas
kecil
|
200.000
|
||||
7
|
kas kecil
|
600.000
|
|||
kas
|
600.000
|
||||
8
|
biaya telepon
|
300.000
|
|||
kas
kecil
|
300.000
|
||||
8
|
biaya listrik
|
150.000
|
|||
biaya air
|
200.000
|
||||
kas
kecil
|
350.000
|
||||
8
|
biaya kebersihan
|
250.000
|
|||
kas
kecil
|
250.000
|
||||
8
|
biaya keamanan
|
200.000
|
|||
kas
kecil
|
200.000
|
||||
8
|
biaya fotokopi
|
35.000
|
|||
kas
kecil
|
35.000
|
||||
8
|
biaya iklan brosur
|
100.000
|
|||
kas
kecil
|
100.000
|
||||
11
|
kas kecil
|
500.000
|
|||
kas
|
500.000
|
||||
11
|
biaya koran harian
|
35.000
|
|||
kas
kecil
|
35.000
|
||||
11
|
biaya fotokopi
|
22.000
|
|||
kas
kecil
|
22.000
|
||||
11
|
biaya iklan majalah
|
100.000
|
|||
kas
kecil
|
100.000
|
||||
11
|
biaya perlengkapan
|
50.000
|
|||
kas
kecil
|
50.000
|
||||
14
|
biaya angkut
|
50.000
|
|||
kas
kecil
|
50.000
|
||||
14
|
biaya konsumsi
|
250.000
|
|||
kas
kecil
|
250.000
|
||||
14
|
biaya transportasi
|
56.000
|
|||
kas
kecil
|
56.000
|
||||
14
|
biaya fotokopi
|
12.000
|
|||
kas
kecil
|
12.000
|
||||
15
|
kas kecil
|
1.810.000
|
|||
kas
|
1.810.000
|
||||
16
|
biaya pengobatan
|
80.000
|
|||
kas kecil
|
80.000
|
||||
16
|
biaya iklan brosur
|
150.000
|
|||
kas
kecil
|
150.000
|
||||
16
|
biaya materai
|
28.000
|
|||
kas
kecil
|
28.000
|
||||
16
|
biaya tinta
|
20.000
|
|||
kas
kecil
|
20.000
|
||||
17
|
biaya administrasi
|
35.000
|
|||
kas
kecil
|
35.000
|
||||
17
|
biaya angkut
|
50.000
|
|||
kas
kecil
|
50.000
|
||||
17
|
biaya perlengkapan
|
70.000
|
|||
kas
kecil
|
70.000
|
||||
17
|
biaya pemeliharaan
|
160.000
|
|||
kas
kecil
|
160.000
|
||||
18
|
kas kecil
|
593.000
|
|||
kas
|
593.000
|
||||
21
|
biaya administrasi
|
15.000
|
|||
kas
kecil
|
15.000
|
||||
21
|
biaya materai dan perangko
|
56.000
|
|||
kas
kecil
|
56.000
|
||||
21
|
biaya retribusi
|
42.000
|
|||
kas
kecil
|
42.000
|
||||
22
|
kas kecil
|
600.000
|
|||
kas
|
600.000
|
||||
22
|
biaya tinta sepidol
|
50.000
|
|||
kas
kecil
|
50.000
|
||||
22
|
biaya angkut
|
50.000
|
|||
kas
kecil
|
50.000
|
||||
23
|
biaya fotokopi
|
47.000
|
|||
kas
kecil
|
47.000
|
||||
24
|
kas kecil
|
395.000
|
|||
kas
|
395.000
|
||||
25
|
biaya fotokopi
|
31.000
|
|||
kas
kecil
|
31.000
|
||||
25
|
biaya reparasi mesin
|
100.000
|
|||
kas
kecil
|
100.000
|
||||
28
|
biaya konsumsi
|
200.000
|
|||
kas
kecil
|
200.000
|
||||
28
|
biaya perlengkapan
|
175.000
|
|||
kas
kecil
|
175.000
|
||||
28
|
biaya transportasi
|
30.000
|
|||
kas
kecil
|
30.000
|
||||
29
|
biaya angkut
|
58.000
|
|||
kas
kecil
|
58.000
|
||||
29
|
biaya materai dan perangko
|
56.000
|
|||
kas
kecil
|
56.000
|
||||
31
|
kas kecil
|
650.000
|
|||
kas
|
650.000
|
||||
JUMLAH
|
12.661.000
|
12.661.000
|
|||
PT DENSO BERSAMA
Perhitungan fisik dana kas kecil
Per 31 Maret 2013
Menurut
catatan
Saldo
kas kecil awal periode Rp
3.000.000
Di tambah : -pengisian kembali I Rp 600.000
-pengisian kembali II Rp 1.810.000
- pengisian
kembali III Rp 593.000
-pengisian kembali
IV Rp 395.000
-pengisian kembali
V Rp 650.000
-penambahan kas kecil Rp 600.000 +
Julah
penambahan Rp
7.648.000
Di
kurang : -pengeluaran
biaya-biaya Rp 4.048.000
-pengembalian Rp 600.000
+
Jumlah
pengurangan
Rp 4.648.000
-
Saldo
akhir dana kas kecil maret 2013 adalah
Rp 3.000.000
PT DENSO BERSAMA
Berita acara perhitungan fisik kas kecil
Maret 2013
2.1
menurut catatan :
saldo akhir dana kas kecil periode 31
maret 2013 Rp 3.000.000
2.2
Bukti fisik dana kas kecil
A. uang kertas
1. 20 lembar × @Rp 100.000 = Rp
2.000.000
2. 10 lembar × @Rp 50.000 = Rp 500.000
3. 10 lembar × @Rp 20.000 = Rp
200.000
4. 20 lembar × @Rp 10.000 = Rp
200.000
5. 20 lembar × @Rp 5.000 = Rp
100.000 +
jumlah uang kertas Rp 3.000.000
saldo fisik kas kecil Rp 3.000.000
Kas perhitungan fisik kas kecil
menurut catatan dengan fisik kas tidak terdapat selisih dana kas kecil.
Mengetahui Jakarta maret 2013
bagian kas besar pemegang kas kecil
` Sindi Suhardiyanti